運營部總賬
① 簡述經營結余總賬科目的具體核算方法
經營結余總賬科目的具體核算方法：事業單位應當設置「經營結余」科目。會計期末，計算結余時，將「經營收入」科目余額轉入「經營結余」科目，借記「經營收入」科目，貸記「經營結余」科目；將「經營支出」、「銷售稅金(經營業務)」等科目余額轉入「經營結余」科目，借記「經營結余」科目，貸記「經營支出」、「銷售稅金」等科目。年度終了，經營結余通常應當轉入「結余分配」，但如為虧損，則不予結轉。
經營結余是指事業單位在一定期間內各項經營活動收入與經營活動支出相抵後的余額，經營活動支出包括經營支出和經營業務負擔的銷售稅金。
關於印發《事業單位會計制度》的通知(財會[2012]22號)
"3403 經營結余"科目：
一、本科目核算事業單位一定期間各項經營收支相抵後余額彌補以前年度經營虧損後的余額。
二、經營結余的主要賬務處理如下：
（一）期末，將經營收入本期發生額結轉入本科目，借記「經營收入」科目，貸記本科目；將經營支出本期發生額結轉入本科目，借記本科目，貸記「經營支出」科目。
（二）年末，完成上述（一）結轉後，如本科目為貸方余額，將本科目余額結轉入「非財政補助結余分配」科目，借記本科目，貸記「非財政補助結余分配」科目；如本科目為借方余額，為經營虧損，不予結轉。
三、本科目期末如為貸方余額，反映事業單位自年初至報告期末累計實現的經營結余彌補以前年度經營虧損後的經營結余；如為借方余額，反映事業單位截至報告期末累計發生的經營虧損。
年末結賬後，本科目一般無余額；如為借方結余，反映事業單位累計發生的經營虧損。
② 編制好記賬憑證後怎麼做總賬以及明細賬
總賬：
總分類賬的登記依據和方法，主要取決於所採用的會計核算形式。
它可以直接根據各種記賬憑證逐筆登記，也可以先把記賬憑證按照一定方式進行匯總，編製成科目匯總表或匯總記賬憑證等，然後，據以登記。
總分類賬一般按照總分類賬戶分類登記，登記方法取決於單位企業採用賬務處理程序
明細賬：
通常有以下幾種：一是根據原始憑證直接登記明細賬；二是根據匯總原始憑證登記明細賬；三是根據記賬憑證登記明細賬。
明細賬登記頻率：
固定資產、債權、債務等明細賬逐日逐筆登記；庫存商品、原材料、產成品收發明細賬以及收入、費用明細賬可以逐筆登記，也可以定期匯總登記。
(2)運營部總賬擴展閱讀：
總賬：
1、依據企業賬務處理程序的需要選擇總賬格式。根據財政部《會計基礎工作規范》的規定，總賬的格式主要有三欄式、多欄式（日記總賬）、棋盤式和科目匯總表總賬等。
企業可依據本企業會計賬務處理程序的需要自行選擇總賬的格式。
2、總賬的外表形式一般應採用訂本式賬簿。為保護總賬記錄的安全完整，總賬一般應採用訂本式。
實行會計電算化的單位，用計算機列印的總賬必須連續編號，經審核無誤後裝訂成冊，並由記賬人、會計機構負責人、會計主管人員簽字或蓋章，以防失散。但科目匯總表總賬可以是活頁式。
總分類賬一般採用訂本式賬簿。總分類賬的賬頁格式，一般採用「借方」、「貸方」、「余額」三欄式，根據實際需要，也可以在「借方」、「貸方」兩欄內增設 「對方科目」欄。
總分類賬的賬頁格式，也可以採用多欄式格式，如把序時記錄和總分類記錄結合在一起聯合賬簿，即日記總賬。
明細賬：
建立明細賬時需要注意的方面：
1、明細賬中的科目名字需要依照會計制度規定和企業現有管理制度進行設立，如果會計制度對某一明細科目的名字有明確的限定，我們在建立明細賬時就應該按照縣官的制度規定來進行設立。
如果沒有明確固定科目名字，我們也需要在依照會計制定規定的原則基礎上，參考企業現有的管理需求設立科目名字。
2、明細賬的主要格式有三種，三欄式、多欄式和數量金額式，我們在建立明細賬時就需要根據財產物資管理的需求設立明細賬的相應樣式。
3、為了便於使用和對賬頁的重新排序，明細賬大多採用的是活頁式賬簿形式。由於活頁賬匯總的賬頁經常出現散落的情況，所以我們要對明細賬及時裝訂成冊。
總分類帳就是對於明細分類帳進行綜合分析，是對其明細分類帳進行統馭作用的帳戶。我們對於明細分類帳來說是對總分類帳的必要的補充作用，換句話講就是總分類帳起到了詳細說明的目的。
對於總分類帳和明細分類帳來說有很多的共同點，由於登記的原始憑證相同，核算的內容也相同，所以兩者結合起來來看是起到了總括與詳細的反映目的。
因此在進行總分類帳與明細分類在登記時，必須要採取平行登記的方法來進行記錄。就是對於同一筆經濟業務來說，即是要對總分類帳進行總括登記，還要對與總分類帳相關的明細分類帳進行明細登記。
③ 用友財務軟體結賬時，總提醒存在運行部門科目總賬不能結賬
以ADMIN身份進入系統管理中,其中有一項的功能是結束異常任務,還有一項是結束鎖定,用這兩項試一試,然後在重起一下電腦.
④ 公司剛開始營運，一個人做現金一個人做總賬，是不是可以把現金的那部分記賬憑證直接放在總賬里
每個月的憑證都要裝訂成冊保管的。為什麼會放總賬那裡？總賬是根據憑證匯總登記或根據匯總記賬憑證登記或科目匯總表登記的
⑤ 財務的主要工作是什麼
財務的來工作內容包括自如下幾個方面：
賬務處理：即整理原始單據、填寫記賬憑證、對賬、結賬、編制財務報表等；
開票和報稅：發生銷售業務時，及時並正確開票；發生付款業務時，確認發票的回收；月末、季末、年末通過櫃台或者網上申報的方式，替公司申報當期應交稅費，報送報表，包括增值稅、營業稅及附加、所得稅、印花稅等各項稅款，並及時催促出納繳交稅款；
檔案管理：定期裝訂憑證、裝訂帳簿、以及整理、保管其他相關會計檔案。
注意：根據不同行業、不同公司，可能對具體的崗位有具體的要求，例如有的財務會計內容還會涉及到盤點、統計、稅籌等特殊職能。
⑥ SAP系統怎樣查詢總賬科目余額
SAP系統查詢會計科目的余額：
FS10N/FBL3N/FAGLB03 以總賬科目為維度查詢余額
FD10N 以客戶為維度查詢余額
FK10N 以供應商為維度查詢余額
SAP為「System Applications and Procts」的簡稱，是SAP公司的產品——企業管理解決方案的軟體名稱。
SAP公司（紐交所代碼：SAP）成立於1972年，總部位於德國沃爾多夫市，在全球擁有6萬多名員工，遍布全球130個國家，並擁有覆蓋全球11,500家企業的合作夥伴網路。作為全球領先的企業管理軟體解決方案提供商，SAP幫助各行業不同規模的企業實現卓越運營。從企業後台到公司決策層、從工廠倉庫到商鋪店面、從電腦桌面到移動終端—SAP助力用戶和企業高效協作，獲取商業洞見，並從競爭中脫穎而出。SAP的軟體和服務能夠幫助客戶實現盈利性的運營，不斷提升應變能力，實現可持續的增長。全球188個國家的232,000家客戶正在從SAP解決方案中獲益, 其中包括財富500強80%的企業及85%最有價值的品牌。
SAP是該軟體的總稱，它也分為多個模塊，每一個模塊都有它相應的專攻專業，能學好其中的一門就已經是十分了得的了。下面我們來了解一些常用的模塊。
一、ABAP。這是SAP中最為重要的模塊。它是一款高級的編程語言，為程序員提供方便、快捷、無流量壓力的工作成效。其本身對於其他模塊的聯系也是最密不可分的，所有模塊都是在此模塊的基礎上進行的。不過想要成為該模塊的專家，需要的努力是不可少的。
二、財務管理。對於會計專業的人才來說，在應用這方面應該已經熟能生巧了。因此學習SAP也就容易了許多。對於資產負債的權衡、對於會計賬目的規劃、對於會計報表的製作，通過SAP軟體也將方便許多。SAP能幫你分析出適合你的情況的規劃，並且列出相應注意點，甚至能檢測出一些錯誤，大大加強會計管理能力。
三、人力資源類型。大公司往往員工眾多，光靠人力部門人工管理、排序也是極為辛苦的，對著厚厚的名單，一般得花很長時間才能管理好人員分配。對於舊問題的未處理與新問題的不斷出現，人力部門總是壓力很大。在應用SAP軟體系統化地幫助管理人力事物之後，依靠人工去統計的數據就減少了，SAP能依照具體情況制定出一系列的計劃，幫助提高公司運營。
四、采購銷售。SAP中重要模塊之一，涉及到物料、供應商、客戶之間的關系、數據、信息的維護和運行。
⑦ 公司財務部和裡面職位工作是什麼
一、財務部經理工作職責
1、熟練掌握國家相關財經政策和法規，嚴格執行公司財務管理規定。在總經理的領導下主持財務部的工作，負責擬定公司財務管理相關實施細則，組織財會人員完成各項會計業務；
2、執行董事會、總經理有關財務工作的決定，主持編制公司年度財務預算並監督、檢查其執行情況。努力控制和降低經營成本，審核、監督公司資金的運營效益；
3、參與公司新項目、重大投資、重要經濟合同的可行性論證工作；
4、審查公司及分支機構財務報表，按期向總經理和董事長提交財務分析報告，主持公司的財產清查工作；
5、定期或不定期組織力量對分支機構進行財務檢查，督促分支機構嚴格遵守國家財經紀律和公司規章制度，負責組織對分支機構財會人員進行工作指導和業務培訓；
6、參與起草、修訂公司財務管理方面相關制度，指導、督促分支機構建立、健全財務管理等規章制度；
7、完成領導交辦的其他工作。
二、會計人員工作職責：
1、熟練掌握國家財經政策，遵守法律、法規，嚴格執行公司財務制度，熟練、准確歸集、核算公司經營中的相關收入、成本和費用，按照國家法律、法規和公司規章制度做好會計核算工作，做到手續完備、數字准確、賬目清楚；
2、維護財經紀律，執行財務會計制度，嚴格審核資金收付和費用報銷，及時處理各項會計業務。根據審核的原始憑證正確編制記賬憑證，對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證應予以退回，要求更正或補充；
3、根據權責發生制原則，嚴格按照經濟合同進行相關財務核算；
4、按規定要求編報財務報表；
5、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表、經濟合同等會計信息。
三、出納員工作職責：
1、熟悉國家財經政策、法律、法規和公司財務管理規定，認真復核原始憑證及附件，確保原始票據符合國家相關規定，根據審核無誤的記賬憑證辦理現金、銀行存款的收付款業務；
2、及時、准確登記現金、銀行存款日記賬。日記賬逐日逐筆按順序登記，所記錄的內容與會計憑證保持一致，每天結出余額；
3、月末及時與銀行核對往來余額，按月編制「銀行存款余額調節表」，使銀行存款日記賬余額與銀行對賬單余額在調節後達到一致。出現未達賬款，及時查明原因；
4、嚴格遵守現金「收支兩條線」原則，不坐支現金，收取的營業款及時存入銀行；
5、遵守現金管理規定，妥善保管庫存現金和空白支票。庫存現金控制在規定限額以內，按規定填制銀行支票，使用支票做好登記工作；
6、維護財經紀律，嚴格執行公司財務會計制度，嚴格審核資金收付和費用報銷，抵制不合法的開支，及時清理臨時借款。
⑧ 互聯網公司運營部總賬會計，主要做些什麼需要用到那些財務系統
用合智財務軟體嘛，會計都是核算，其它看你們公司還有什麼安排沒有
⑨ 事業單位的工資怎麼做賬總賬呢
行政事業單位會計核算以收付實現制為基礎，遵循《事業單位財務規則》。
行政事業單位設置賬簿種類：總賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、多欄式明細、往來明細賬（行政單位包括暫存款和暫付款，事業單位包括其他應付款和其他應收款）、固定資產明細賬，同時單位可以根據需要設置輔助賬。
例如：單位取得收入核算，財政預算內撥款（也就是國庫撥款），根據撥款單作賬。
行政單位：
借：銀行存款
貸：撥入經費----撥入經常性經費----人大事務----行政運行
----政協事務----行政運行
----撥入專項經費 ----人大事務----行政運行
----政協事務----行政運行
事業單位：
借：銀行存款
貸：財政補助收入----撥入經常性經費----人大事務---行政運行
----政協事務---行政運行
----撥入專項經費 ----人大事務---行政運行
----政協事務---行政運行
單位發生支出核算
行政單位：
借：經費支出----基本支出
（按財政部門統一規定「目」、「節」級支出預算科目設置明細賬）
----項目支出（同上）
貸：現金（銀行存款）
事業單位：
借：事業支出----基本支出
（按財政部門統一規定「目」、「節」級支出預算科目設置明細賬）
----項目支出（同上）
貸：現金（銀行存款）